由於美國政府正再度加強調查和起訴那些規避制裁和出口管制條例的人，企業必須重新評估其合規政策，否則將面臨嚴重後果。
在 2023 年 3 月的一次主題演講中，美國司法部宣布投入巨資加強其執法部門的力量和能力，為國家安全司（NSD）增加了 25 名以上的檢察官，並聘請了有史以來第一位負責企業執法的首席法律顧問。
針對 2023 年的變化，Kharon 資深副總裁暨前美國財政部官員 Joshua Shrager 表示：「合規官員需要持續發展他們的合規法律架構，以適應不斷變化的監管環境」。
「美國財政部金融犯罪執法局和美國商務部工業和安全局最近發出聯合警示，強調有必要對制裁和出口管制採取動態和知情的方式。」 他解釋：「企業必須善於駕馭這些複雜性，以降低風險，並避免違犯行為帶來的後果。」
顯而易見的是，傳統的、各自為政的報關方式，已相形見絀。考量到現實世界的重大處罰和成本風險，全球貨運代理在面對制裁和法規變革時，如何採取積極主動並保持合規性？
了解美國監管治理部門：OFAC 和 BIS
外國資產控制辦公室 (OFAC) 以及美國商務部工業和安全局 (BIS)，在執行經濟制裁和出口管制方面發揮著至關重要的作用。
外國資產控制辦公室依據美國外交政策，針對對美國國家安全或經濟構成威脅的個人或地點，實施並執行貿易制裁。
2018 年至 2023 年 7 月期間，該部門針對違反制裁的行為，啟動了 94 項企業執法行動。單單在 2023 年，這些執法行動就執行了高達 6180 萬美元的罰款。
商務部工業和安全局與外國資產控制辦公室，共同監督和執行軍民兩用物品和特定彈藥的出口管制。他們的方法包括嚴格調查違犯行為、攔截非法出口、進行最終用途核查，以及積極追查違反出口管制條例者。
制裁會針對特定的外交政策目標，形式多樣，可能是全面性的，限制範圍廣泛；也可能是選擇性的，側重特定資產和貿易活動。
在此多樣化的環境中，一個細緻縝密、適應性強的合規策略至關重要，因為對於處理複雜的國際貿易的企業來說，不存在一個放諸四海而皆準的解決方案。充分準備和反應靈敏不僅是選擇，更是必要。
貨運代理目前的合規義務
如今，合規包含多項重要義務。
正確的單據包括精確的發票、裝箱單、原產國和提貨單，以及正確的貨物價值申報。
海關當局通常要求進口商和出口商將記錄保存一段特定時間，貨運代理必須協助客戶履行此項義務。
某些貨物必須獲得進口或出口許可證，貨運代理必須確保客戶持有必要的許可證，同時避免運輸限制或違禁物品。
合規還要求遵守地區和國際貿易協議，及時繳納所有關稅和費用，並於海關檢查期間完全合作。準確的海關申報和及時的關稅支付對於避免延誤和罰款至關重要。
違犯合規的高風險
違犯有關特別指定國民 (SDN) 或被封鎖實體的法規，將帶給企業嚴重的後果。這些後果遠遠不只是船舶被列入黑名單、貨物被扣押或遭到罰款等直接問題。
不合規可能引發制裁、供應鏈中斷、造成延誤、使客戶不滿，並有失去合約的風險。監管機構甚至可能吊銷重要的許可證或認證。
值得注意的是，公司的聲譽會受到影響，致使客戶和合作夥伴的信任度下降，合約續簽和新協議簽訂受阻。最壞的狀況可能導致市場禁入。
鑒於政府制裁在當今全球環境中的重要性，投資合規自動化技術對於安全、高效的跨境貨運不可或缺。合規不只是可有可無的選項，而是長期成功及永續發展的必要條件。
貨運代理如何進行主動風險管理
由於涉及這麼多的後果，要建立一個優先考量必要風險方法的制裁合規計劃（SCP），可能是一項艱巨的任務。
然而，訂定一個面面俱到的合規策略可從定期審核開始。這些審核有幾個重要目的，包括評估現有流程的效率、找出企業內可能的違犯行為或系統性缺失，並確保符合外國資產控制辦公室制定的快速發展指導方針。
審核工作從數據收集開始，企業要收集關鍵資料，包括業務記錄、許可證和海關文件。然後對這些數據進行檢查和分析，確定公司遵守監管要求的情況，並確定合規性不足的領域。
根據這些調查結果和管理層的意見，最終完成一份全面性的審核報告。對於具有堅實的合規文化根基的企業來說，這些報告以及所有佐證資料和文件都會被保留下來，且易於查閱。
建立一個能夠追蹤和記錄合規流程（包括關鍵決策點、責任方及時間戳記）的集中式合規平台，對於在需要審核的情況下進行有力辯護至關重要。
一個令人信服的例子是 2020 年外國資產控制辦公室的一個案件，該案件涉及一家全球航運公司，這家公司在內部合規審查後主動披露了許多違規行為。外國資產控制辦公室考慮的關鍵減刑因素，包括提供清晰、簡明、條理清晰的證明文件，對案件結果產生了巨大影響。滿足這些減刑因素的做法發揮了決定性作用，於是罰款從 450 萬美元減至 112 萬 5 千美元。
總歸一句，投資於實現自動化並符合全球合規要求的現代技術的企業，會發現自己更有能力在日益複雜的監管環境中，達到更高的營運效率。